[點(diǎn)晴模切ERP]金蝶云星辰旗艦版銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)的幾種模式
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金蝶云星辰旗艦版在處理銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)方面做了很好的改進(jìn)和優(yōu)化，相比于金蝶KIS/K3等舊版本提供了更加優(yōu)化、更豐富的模式。 （注：金蝶KIS/K3舊版本如果銷(xiāo)售出庫(kù)是分期收款發(fā)出商品，銷(xiāo)售發(fā)票無(wú)法優(yōu)先生成收入憑證，等月底核算出成本后再生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的憑證，只能體現(xiàn)在同一憑證上，這導(dǎo)致如果企業(yè)發(fā)票比較多，月底生成憑證的工作量會(huì)比較大，而星辰旗艦版比較好的解決了此問(wèn)題） 本文對(duì)此進(jìn)行了歸納以供參考（注：以下科目舉例未體現(xiàn)輔助核算，具體科目的輔助核算請(qǐng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置，單票鉤稽先開(kāi)票后出庫(kù)的情形結(jié)合參考此文處理：https://vip.kingdee.com/link/s/lI1rl） 模式一：銷(xiāo)售出庫(kù)不生成憑證，銷(xiāo)售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本 此選項(xiàng)在生成憑證界面，菜單：設(shè)置—》參數(shù)設(shè)置—》單據(jù)范圍設(shè)置中進(jìn)行控制：
模式一也可細(xì)分為2種方式，成本與收入憑證是否一起生成 此選項(xiàng)同樣在生成憑證界面，菜單：設(shè)置—》參數(shù)設(shè)置—》銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置設(shè)置中進(jìn)行控制：
方式1: 成本與收入憑證分開(kāi)生成 （發(fā)票較多建議分開(kāi)：平時(shí)可以根據(jù)發(fā)票生成收入憑證，月末核算好成本后，再生成結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證） 在生成憑證主界面，單據(jù)列表——》成本結(jié)轉(zhuǎn)—》銷(xiāo)售發(fā)票中生成結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，參考憑證模板如下：
（參考憑證模板） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 在生成憑證主界面，單據(jù)列表——》銷(xiāo)售管理—》銷(xiāo)售發(fā)票中生成收入憑證，參考憑證模板如下：
（參考憑證模板） 借： 應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 方式2: 成本與收入憑證一起生成 （發(fā)票較少建議一起生成：成本與收入在同一張憑證上，查看更直觀(guān)） 在生成憑證主界面，單據(jù)列表——》銷(xiāo)售管理—》銷(xiāo)售發(fā)票中生成收入成本憑證，參考憑證模板如下：
（參考憑證模板） 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 模式二：銷(xiāo)售出庫(kù)生成憑證 方式1:銷(xiāo)售出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本，銷(xiāo)售發(fā)票確認(rèn)收入 在生成憑證主界面，單據(jù)列表——》成本結(jié)轉(zhuǎn)—》銷(xiāo)售出庫(kù)中生成成本憑證，參考憑證模板如下：
（參考憑證模板） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 在生成憑證主界面，單據(jù)列表——》銷(xiāo)售管理—》銷(xiāo)售發(fā)票中生成收入憑證，參考憑證模板如下：
（參考憑證模板） 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 方式2:銷(xiāo)售出庫(kù)生成發(fā)出商品（分期收款），銷(xiāo)售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本 在生成憑證主界面，單據(jù)列表——》成本結(jié)轉(zhuǎn)—》銷(xiāo)售出庫(kù)中生成成本憑證，參考憑證模板如下：
（參考憑證模板） 借：發(fā)出商品 貸：庫(kù)存商品 銷(xiāo)售發(fā)票生成憑證，同樣可選擇單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)還是同步結(jié)轉(zhuǎn)成本，此處不再重復(fù)，參考模式一，區(qū)別就是：（將模式一中的“庫(kù)存商品”科目替換成“發(fā)出商品”科目） ---------------------- 以上模式各有優(yōu)缺點(diǎn)，具體選擇哪種方式，可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和賬務(wù)習(xí)慣進(jìn)行選擇，規(guī)范起見(jiàn)，個(gè)人建議是選擇最后一種方式，即模式二中的方式2，以銷(xiāo)售出庫(kù)生成發(fā)出商品，銷(xiāo)售發(fā)票單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本的方式，主要的原因是：此方式在當(dāng)月出庫(kù)當(dāng)月開(kāi)票和當(dāng)月出庫(kù)跨月開(kāi)票的情形下，都能夠保證倉(cāng)庫(kù)賬的“庫(kù)存商品”與財(cái)務(wù)賬的“庫(kù)存商品”一致性，同時(shí)也符合收入與成本相匹配的原則。 附上簡(jiǎn)略腦圖以供參考：
（原創(chuàng)作品：首次發(fā)表于金蝶云社區(qū)：https://vip.kingdee.com/link/s/l44uM，如需轉(zhuǎn)載，請(qǐng)注明出處） 點(diǎn)晴模切ERP更多信息：http://moqie.clicksun.cn，聯(lián)系電話(huà)：4001861886 該文章在 2024/11/14 11:01:21 編輯過(guò) |
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