固定資產(chǎn)操作手冊

1固定資產(chǎn)概述

【業(yè)務(wù)場景】：固定資產(chǎn)系統(tǒng)以資產(chǎn)卡片管理為中心，從資產(chǎn)購入企業(yè)開始到資產(chǎn)退出的整個生命周期的管理，能針對資產(chǎn)實物進行全程跟蹤、能夠記錄、計量資產(chǎn)的價值變化，能夠記錄資產(chǎn)的使用情況和折舊費用的分配情況。

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】

 

2業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

2.1創(chuàng)建物料

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶資產(chǎn)物料的建立

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【基礎(chǔ)資料】->【主數(shù)據(jù)】->【物料】

【操作說明】：注：只有物料屬性為資產(chǎn)的物料才能做資產(chǎn)申請單。

系統(tǒng)默認(rèn)資產(chǎn)物料不入庫，如果客戶實際業(yè)務(wù)需要入庫，那么在新建資產(chǎn)物料時一定要允許庫存。

2.2 資產(chǎn)申請單（可選）

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶新增資產(chǎn)提交申請

【用戶角色】：企業(yè)用戶

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【資產(chǎn)請購】->【資產(chǎn)申請單】

【操作說明】：資產(chǎn)需求采購部門在系統(tǒng)中創(chuàng)建資產(chǎn)申請單，填寫需求組織及部門、所需資產(chǎn)物料（物料屬性為資產(chǎn)），數(shù)量及到貨日期并提交審核。

2.3采購申請單

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶新增資產(chǎn)提交采購申請單

【用戶角色】：采購員

【功能菜單】：【采購管理】/【資產(chǎn)管理】->【采購申請-采購申請單】

【操作說明】：當(dāng)需求人員做了資產(chǎn)申請單的情況下，首先調(diào)整采購申請單的單據(jù)類型為資產(chǎn)采購申請單，再通過選單的方式創(chuàng)建采購申請單，選擇采購組織、錄入推薦供應(yīng)商（可選）提交審核。

若需求人員不做資產(chǎn)申請單，可以直接創(chuàng)建采購申請單來達到申請的需要，單據(jù)類型為資產(chǎn)采購申請單，手動填寫資產(chǎn)申請組織及部門、采購組織、物料、數(shù)量、到貨日期、及建議供應(yīng)商（可選）并提交審核。

2.4 采購訂單

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶新增采購訂單

【用戶角色】：采購員

【功能菜單】：【供應(yīng)鏈】->【采購管理】->【采購申請】->【采購申請列表】->【下推采購訂單】

【操作說明】：采購員填寫單價并提交審核。

2.5采購收料

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶進行采購收料操作

【用戶角色】：采購員

【功能菜單】：【供應(yīng)鏈】->【采購管理】->【訂單處理】->【采購訂單列表-下推操作】

【操作說明】：采購訂單下推收料通知單，若實際業(yè)務(wù)需要入庫且該資產(chǎn)物料設(shè)置了允許庫存，則填寫倉庫，否則直接提交審核，沒有入庫動作的直接看2.8。

2.6采購入庫

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶進行采購入庫操作

【用戶角色】：采購員

【功能菜單】：【供應(yīng)鏈】->【采購管理】->【收料處理-收料通知單列表】->【下推操作】

【操作說明】：提交審核

2.7資產(chǎn)出庫

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶需要資產(chǎn)出庫

【用戶角色】：倉儲員

【功能菜單】：產(chǎn)品路徑：【供應(yīng)鏈】->【庫存管理】 ->【雜收雜發(fā)】->【其他出庫單】

【操作說明】：已入庫的資產(chǎn)在領(lǐng)用時需要進行出庫處理，新增其他出庫單，更改單據(jù)類型為資產(chǎn)出庫，填寫領(lǐng)用部門、物料編碼、實發(fā)數(shù)量、發(fā)出倉庫等信息并提交審核。

2.8資產(chǎn)卡片

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶需要新增資產(chǎn)，資產(chǎn)信息以卡片的形式記錄

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)卡片】

【操作說明】：新增資產(chǎn)卡片，選擇正確的資產(chǎn)組織及貨主組織（資產(chǎn)組織和貨主組織可以不相同即管理資產(chǎn)的組織與實際所有權(quán)所屬的資產(chǎn)組織不一致，資產(chǎn)組織必須有資產(chǎn)職能，貨主組織可以沒有資產(chǎn)職能。），選擇資產(chǎn)類型后再點擊“選單”關(guān)聯(lián)采購收料單或其他出庫單。

根據(jù)實際需求填寫卡片，若一個使用組織使用多個會計政策，則需要在每種政策下，填寫財務(wù)信息。

字段后有紅點的為必錄信息，錄入后提交審核。

3固定資產(chǎn)日常管理

3.1固定資產(chǎn)新增

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶需要新增固定資產(chǎn)

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)卡片】

【操作說明】：資產(chǎn)卡片為私有基礎(chǔ)資料，按照實際使用組織進行創(chuàng)建

注：按變動進行折舊是不可逆操作，請根據(jù)自身情況加以選擇。

選定好對應(yīng)的會計政策，有多個會計政策的組織，每個會計政策下都要錄入一遍財務(wù)信息。

開始使用日期為實物資產(chǎn)的實際使用日期，建議早于或等于資產(chǎn)的入賬日期，該字段為文本字段不參與實物的財務(wù)計算，但會影響累計使用時間。

入賬日期是固定資產(chǎn)啟用期間中的一天

財務(wù)信息頁簽下，各字段所代表的內(nèi)容及注意點。

 

若資產(chǎn)卡片存在一卡多物（同一種物料多數(shù)量）的狀況，則在實物信息頁簽中，可以通過資產(chǎn)編碼區(qū)分不同的實物資產(chǎn)，一般一個資產(chǎn)編碼一個實物資產(chǎn)，每個資產(chǎn)編碼對應(yīng)資產(chǎn)位置及數(shù)量。

注意：當(dāng)一張卡片一卡多物的時候，在進行調(diào)入等日常管理時，該卡片上的所有東西都要進行該操作，變更頻繁的固定資產(chǎn)，不宜一卡多物。

若資產(chǎn)卡片存在一物多分配的情況，則在使用分配頁簽中，針對資產(chǎn)編碼設(shè)定分配比例。一個資產(chǎn)編碼分配比例加一起應(yīng)該為100%。

若還有附屬設(shè)備、發(fā)票內(nèi)容、維修保養(yǎng)需要記錄，都可以放在附屬設(shè)備、發(fā)票、維護保養(yǎng)頁簽中，此處僅作為管理需求存在，不影響財務(wù)計算。

3.2固定資產(chǎn)處置

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對資產(chǎn)進行處置

【用戶角色】：管理會計 

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)處置單】

【操作說明】：當(dāng)用戶需要對固定資產(chǎn)進行出售等處置處理時，新增資產(chǎn)處置單，選擇資產(chǎn)組織及貨主組織，選擇卡片編碼，填入所需費用及得到的收入，確定實物分錄，并進行提交、審核操作。

注：在做本月資產(chǎn)處置單之前不要做本月的計提折舊。

  

3.3固定資產(chǎn)變更

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對存在信息變化的固定資產(chǎn)進行變更操作

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)變更單】

【操作說明】：新建資產(chǎn)變更單，首先選擇資產(chǎn)組織及貨主組織，選擇卡片編碼（只顯示該資產(chǎn)組織及貨主組織下的卡片編碼，若沒有需要的卡片編碼，確定組織的正確性）根據(jù)實際情況填寫變更數(shù)據(jù)，可變更的內(nèi)容可詳見各頁簽下信息，并提交審核。

 

注：當(dāng)資產(chǎn)做非財務(wù)變更不需要做新的折舊計提，當(dāng)資產(chǎn)財務(wù)變更的情況下需要做折舊計提（計提方法看第四章 1.固定資產(chǎn)折舊計提）

變更后資產(chǎn)卡片可以查看變更記錄

3.4固定資產(chǎn)領(lǐng)用及借用

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對固定資產(chǎn)進行領(lǐng)用及借用

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)領(lǐng)用】

【操作說明】：這里的固定資產(chǎn)領(lǐng)用及借用指的是資產(chǎn)非財務(wù)性質(zhì)的進行使用部門的變化，若涉及財務(wù)物權(quán)的轉(zhuǎn)移則使用固定資產(chǎn)挪用。

領(lǐng)用：首先選擇貨主組織，再選擇資產(chǎn)編碼，若選不到資產(chǎn)編碼，檢查貨主組織，填寫領(lǐng)用數(shù)量及領(lǐng)用部門，并提交審核。

產(chǎn)品路徑：資產(chǎn)管理-固定資產(chǎn)-日常管理-資產(chǎn)借用

借用：根據(jù)此資產(chǎn)是借入還是借出來選擇單據(jù)類型，選擇貨主組織及借用組織，選擇卡片編碼及數(shù)量，實物信息位置有改變的進行更改，沒有改變的不維護。 因為系統(tǒng)支持一卡多物，實物信息會帶出這張卡片上的所有實物，所以如果只借用一張卡片中的一個，請維護你借用的那一個。維護完數(shù)據(jù)提交審核。

3.5固定資產(chǎn)挪用

【業(yè)務(wù)場景】：固定資產(chǎn)組變更

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【日常管理】->【資產(chǎn)調(diào)出】/【資產(chǎn)調(diào)入】

【操作說明】：選擇調(diào)出資產(chǎn)組織及貨主組織，調(diào)入資產(chǎn)組織及貨主組織，填寫需要調(diào)出的卡片編碼，并提交審核

資產(chǎn)調(diào)出單審核后，調(diào)入貨主組織會自動生成一張創(chuàng)建狀態(tài)的資產(chǎn)調(diào)入單

如果在資產(chǎn)調(diào)入列表中沒有看到單據(jù)，查看所在組織是否是調(diào)入貨主組織，選擇單據(jù)提交審核。

調(diào)入方調(diào)入后，系統(tǒng)會在資產(chǎn)調(diào)出單中勾選調(diào)入確認(rèn)，以確認(rèn)調(diào)入

如果資產(chǎn)調(diào)出后需要處理，通過資產(chǎn)調(diào)出單下推資產(chǎn)處置單。

 

注：當(dāng)一張卡片包含多個物料時，在調(diào)出時這張卡片上的所有物料都會調(diào)出，如果只要部分調(diào)出，需要對該張卡片進行拆單。

3.6固定資產(chǎn)盤點

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對固定資產(chǎn)進行盤點

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【資產(chǎn)盤點】->【盤點方案】

【操作說明】：選擇資產(chǎn)組織、填寫名稱、設(shè)置本次盤點范圍及盤點選項，并提交審核。盤點整個資產(chǎn)組織的資產(chǎn)，則不設(shè)置盤點范圍，只盤點個別范圍內(nèi)的資產(chǎn)，則選擇盤點范圍。

提交審核后，回到盤點方案列表，選中盤點方案并點擊生成盤點表

系統(tǒng)生成盤點表

選中需要盤點的盤點表，在選項中，點擊套打，選中連續(xù)套打所選單據(jù)進行套打

實際盤點完之后，填寫資產(chǎn)盤點表，選中本次盤點的盤點表，填寫盤點數(shù)據(jù)，并提交審核。

根據(jù)盤點的結(jié)果，如果盤點數(shù)量與系統(tǒng)數(shù)量有差異系統(tǒng)會自動生成盤盈盤虧單

選中沒有審核的盤盈盤虧單，提交審核。

3.7固定資產(chǎn)折舊計提

3.7.1固定資產(chǎn)固定折舊

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對固定資產(chǎn)進行固定折舊

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【普通用戶】->【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【折舊管理】->【計提折舊】

【操作說明】：根據(jù)設(shè)定的折舊政策，若政策中新增資產(chǎn)卡片當(dāng)月不計入計提折舊，計提折舊的當(dāng)前會計年期即為啟用年期，計提的只有初始資產(chǎn)。

若組織使用的折舊政策中設(shè)定新增資產(chǎn)卡片當(dāng)月要計入計提折舊，計提折舊的當(dāng)前會計年期即為啟用年期，計提的是本月所有新增資產(chǎn)

折舊之后，系統(tǒng)自動生成折舊調(diào)整單，審核折舊調(diào)整單并生成憑證。

3.7.2固定資產(chǎn)變動折舊

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對固定資產(chǎn)進行變動折舊

【用戶角色】：管理會計

【操作說明】：

1. 新增資產(chǎn)卡片時，勾選折舊方法字段下參數(shù)“按變動進行折舊”，則會按照該折舊方法下動態(tài)折舊公式進行折舊；

2. 若新增卡片時未勾選以上參數(shù)，后續(xù)做資產(chǎn)變更，變更了財務(wù)頁簽下信息時，會自動勾選該參數(shù)，然后按照該折舊方法下動態(tài)折舊公式進行折舊；

3.如果資產(chǎn)變更了財務(wù)頁簽下信息，還是想按照靜態(tài)折舊公式進行折舊，可以勾選折舊政策中的參數(shù)“折舊要素變動時按靜態(tài)折舊方法計算”；

 

3.8固定資產(chǎn)期末處理

3.8.1生成憑證

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對固定資產(chǎn)進行期末處理并生成計提折舊憑證憑證

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【折舊管理】->【折舊調(diào)整單】

【操作說明】：

選擇需要生成憑證的單據(jù)，點擊“生成憑證”，生成計提折舊憑證，還可以通過列表中查詢單據(jù)的業(yè)務(wù)憑證及總賬憑證。

生成資產(chǎn)卡片憑證

在資產(chǎn)卡片中選擇需要生成憑證的單據(jù)，點擊“生成憑證”選擇歸屬的賬簿，點擊“憑證生成即可”。

如果購買智能會計平臺，則可以在智能會計平臺，一次性生成所有的資產(chǎn)憑證及計提憑證。

3.9結(jié)賬

【業(yè)務(wù)場景】：企業(yè)用戶對資產(chǎn)管理模塊進行結(jié)賬

【用戶角色】：管理會計

【功能菜單】：【資產(chǎn)管理】->【固定資產(chǎn)】->【期末處理】->【結(jié)賬】

【操作說明：結(jié)賬之前需要完成計提折舊及相關(guān)憑證生成。

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